Меню
Онлайн-кассы
Другое
Помощь
Справочник
Торговое оборудование
Услуги
Налог на добавленную стоимость (НДС) — в зависимости от налогового режима к стоимости товаров или услуг продавец добавляет налог дополнительно или включает в стоимость сразу.
Упрощенная система налогообложения (УСН) — специальный налоговый режим для небольшого бизнеса, удобен на старте, ранее без уплаты НДС в большинстве случаев, всего одна налоговая декларация по итогам года и единый налог.
Упрощенная система налогообложения (УСН) — специальный налоговый режим для небольшого бизнеса, удобен на старте, ранее без уплаты НДС в большинстве случаев, всего одна налоговая декларация по итогам года и единый налог.
Важно знать
С Федеральным законом от 12.07.2024 № 176-ФЗ уже с 2025 года индивидуальные предприниматели и организации, применяющие УСН, станут налогоплательщиками НДС.
Если у налогоплательщика, появилась обязанность по уплате НДС в бюджет, он имеет возможность выбрать одну из специальных ставок 5% или 7% или воспользоваться общеустановленными ставками 20%, 10%, 0%, все зависит от реализуемых товаров или услуг и объема выручки.
В каких случаях можно применять новые пониженные ставки?
Если у налогоплательщика, появилась обязанность по уплате НДС в бюджет, он имеет возможность выбрать одну из специальных ставок 5% или 7% или воспользоваться общеустановленными ставками 20%, 10%, 0%, все зависит от реализуемых товаров или услуг и объема выручки.
В каких случаях можно применять новые пониженные ставки?
- Ставка НДС 5% применяется с 01.01.2025, в случае, если доходы за 2024 год составили от 60 млн рублей до 250 млн рублей.
- Ставка НДС 7% применяется с 01.01.2025, в случае, если доходы за 2024 год составили от 250 млн рублей до 450 млн рублей.
- Если доходы налогоплательщика УСН за 2024 год не превысили 60 млн рублей, то ставка НДС 5% применяется в 2025 году с месяца, следующего за месяцем превышения доходов 60 млн рублей до месяца (включительно), в котором доходы превысили 250 млн рублей.
- В 2025 году начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором доходы превысили 250 млн рублей и до месяца, в котором доходы превысили 450 млн рублей, применяется ставка НДС 7% (начиная с 1 числа месяца, в котором доходы превысили 450 млн рублей применяется НДС по общеустановленной ставке, в том числе НДС по ставке 7% пересчитывается по ставке 20% (10%)).
Какие изменения нужно внести на кассе?
Если вы изменили налоговую ставку на пониженную 5% или 7% перерегистрация не требуется, достаточно изменить ставку в каталоге товаров в личном кабинете или на стороне интернет-магазина, если продажи проводятся через сайт. При проведении интернет-продажи ставка подтянется напрямую из тела чека, его формирует сторона интернет-магазина или вашего провайдера интеграции.
В личном кабинете можно изменить ставку НДС у товара в разделе «Товары». Нажмите на нужный товар и в окне редактирования выбирайте поле «НДС», после выбора верной ставки обязательно сохраните настройки торговой точки.
Если вы изменили налоговую ставку на пониженную 5% или 7% перерегистрация не требуется, достаточно изменить ставку в каталоге товаров в личном кабинете или на стороне интернет-магазина, если продажи проводятся через сайт. При проведении интернет-продажи ставка подтянется напрямую из тела чека, его формирует сторона интернет-магазина или вашего провайдера интеграции.
В личном кабинете можно изменить ставку НДС у товара в разделе «Товары». Нажмите на нужный товар и в окне редактирования выбирайте поле «НДС», после выбора верной ставки обязательно сохраните настройки торговой точки.
Используете физическую кассу и нужно проводить продажи по новым ставкам НДС с 1 января 2025?
Налоговая служба подробно объяснила, что можно не переживать:
«Если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов «сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105) и «сумма расчетов без НДС» (тег 1183) до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%). После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.»
То есть, если текущая версия прошивки кассы не поддерживает новые ставки НДС, то можно формировать чеки с использованием ставки НДС «Без НДС», до выхода обновления для кассы с поддержкой новых ставок. Допустимый срок проведения таких чеков до конца 1 квартала 2025 года. Обязательно включите налог на добавленную стоимость с актуальной ставкой в сумму расчетов!
Модулькасса уже поддержала новые ставки НДС, поэтому с нашей кассой вы можете работать и не переживать за соблюдение новых требований законодательства.
Налоговая служба подробно объяснила, что можно не переживать:
«Если разработчики ККТ к 01.01.2025 не предоставят обновленную прошивку ККТ, поддерживающую указание в кассовом чеке специальных ставок по НДС, то пользователи таких ККТ могут временно продолжить формировать кассовые чеки по прежним правилам с использованием реквизитов «сумма расчета по чеку без НДС» (тег 1105) и «сумма расчетов без НДС» (тег 1183) до выхода соответствующего обновления. При этом сумма расчета должна включать в себя НДС по специальным ставкам (5% или 7%). После появления обновленной прошивки ККТ, поддерживающей специальные ставки НДС, пользователям необходимо начать формировать кассовые чеки с указанием новых ставок НДС.»
То есть, если текущая версия прошивки кассы не поддерживает новые ставки НДС, то можно формировать чеки с использованием ставки НДС «Без НДС», до выхода обновления для кассы с поддержкой новых ставок. Допустимый срок проведения таких чеков до конца 1 квартала 2025 года. Обязательно включите налог на добавленную стоимость с актуальной ставкой в сумму расчетов!
Модулькасса уже поддержала новые ставки НДС, поэтому с нашей кассой вы можете работать и не переживать за соблюдение новых требований законодательства.
Как работать с облачной кассой по новым ставкам НДС?
Тут достаточно изменить настройки в каталоге товаров на сайте и передавать чеки с актуальной ставкой НДС.
Тариф со всем необходимым для работы Модулькассы - 850 ₽ в месяц*
Для крупного бизнеса с неограниченными возможностями.
*цена действуют при единоразовой оплате тарифа на год
Читайте также:
Вам помогла эта статья?